Від банківських переказів до криптогаманців БЕБ переймає досвід Нідерландів у розшуку активів

Як простежити рух коштів між країнами, виявити приховані активи та пов’язати криптовалютні операції з конкретними особами - ці завдання фахівці Бюро економічної безпеки України опрацьовували разом із нідерландськими колегами в Амстердамі. Основою практичної роботи стали реальні кримінальні провадження, представлені з дотриманням повної анонімізації.

Навчання відбулося в межах четвертої очної місії програми «Податкові інспектори без кордонів - кримінальні розслідування» Організації економічного співробітництва та розвитку. Захід організувала Служба фіскальної розвідки та розслідувань Нідерландів за підтримки Констітуенсі Програм (Constituency Program) Міністерства фінансів Королівства Нідерланди.

Учасники розбирали, як за банківськими операціями встановлювати зв’язки між людьми й компаніями, виявляти способи приховування коштів та збирати докази податкового шахрайства. Окремо зосередилися на доказуванні умислу - як підтвердити, що за неправильно визначеними податковими зобов’язаннями стоять свідомі дії, а також як розмежовувати різні форми умислу, що визнаються судовою практикою Нідерландів.

Практичний блок присвятили криптовалютам. Фахівці БЕБ відпрацьовували пошук цифрових слідів, аналіз транзакцій у блокчейні та встановлення зв’язків між криптоактивами й учасниками операцій. Нідерландські колеги також представили досвід облаштування спеціальної тренувальної кімнати, де навчають виявляти криптогаманці та належно фіксувати цифрові докази під час обшуків.

Ще одним напрямом стала робота з відкритими джерелами. На прикладах розслідувань нідерландської служби учасники розглянули, як загальнодоступна інформація допомагає перевіряти відомості про осіб і компанії та знаходити важливі для слідства зв’язки.

Під час візиту до Європолу в Гаазі представники Бюро обговорили інструменти підтримки міжнародних розслідувань. Йшлося про обмін інформацією, розшук активів та координацію дій, коли фінансові потоки охоплюють декілька країн.

Важливу увагу під час місії було приділено позасудовому врегулюванню кримінальних проваджень, зокрема умовам та порядку застосування відповідних механізмів, ролі прокурора та їх значенню для ефективного завершення проваджень. Окремо розглянуто відшкодування завданої шкоди, конфіскацію активів та застосування таких механізмів щодо юридичних осіб і великих фінансових установ.

Делегація БЕБ також відвідала аеропорт Схіпгол, де представники Митної служби Нідерландів поділилися практичним досвідом митного контролю, виявлення та запобігання незаконному переміщенню товарів і цінностей, проведення оглядів та вилучень, а також застосування сучасних технологій сканування для виявлення заборонених до переміщення речей.

За результатами місії нідерландські експерти наголосили на важливості подальшого практичного застосування напрацьованих інструментів у діяльності БЕБ під час проведення кримінальних розслідувань.