Дроблення бізнесу через 130 ФОП: БЕБ забезпечило відшкодування понад 23,5 млн грн податків

 Понад 23,5 млн грн несплачених податків повернуто до державного бюджету за результатами розслідування схеми дроблення бізнесу в мережі магазинів м’ясної продукції. Для зменшення податкового навантаження службові особи товариства документально оформлювали реалізацію товарів через 130 підконтрольних фізичних осіб-підприємців.

Детективи Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України встановили, що протягом 2024–2025 років товариство продавало м’ясну продукцію через власну мережу магазинів, однак частину доходів оформлювало на 130 підконтрольних ФОП.

Для цього підприємство спочатку продавало їм власну продукцію та супутні товари за цінами, на 5–30% нижчими за кінцеву ціну в магазинах. Надалі ці товари реалізовували покупцям від імені ФОП. У такий спосіб частина доходу від продажів обліковувалася у підприємців, а не в товариства, що дозволяло йому сплачувати менше податків.

При цьому ФОП лише формально були незалежними підприємцями. Вони не вели самостійної діяльності та не вирішували, яку продукцію закуповувати й продавати. Їх використовували для штучного розподілу доходів єдиного бізнесу.

Унаслідок таких дій до державного бюджету не надійшло 23,5 млн грн податків. Суму збитків підтверджено висновком судової економічної експертизи.

Головному бухгалтеру товариства повідомлено про підозру в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах за ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування завдані державі збитки відшкодовано в повному обсязі. Матеріали кримінального провадження скеровано до суду з клопотанням про звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212 КК України. Рішення за результатами його розгляду ухвалюватиме суд.

Процесуальне керівництво здійснює Офіс Генерального прокурора.