Детективи Бюро економічної безпеки України викрили службову особу приватного підприємства на Полтавщині в умисному ухиленні від сплати податків у великих розмірах.

Слідством встановлено, що підозрювана, використовуючи реквізити одного із товариств з ознаками фіктивності, в документах бухгалтерського та податкового обліків відобразила купівлю лушпиння соняшника без фактичної поставки товару.

Таким чином, підприємство сформувало фіктивний податковий кредит та ухилилося від сплати податку на додану вартість в сумі 6,8 млн грн.

Фактичне не здійснення товариством-постачальником  фінансово-господарської діяльності підтверджено вироком суду – засновника та директора товариства визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 (підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи та фізичних осіб-підприємців) Кримінального кодексу України.

Вироком суду також підтверджено, що товариство-постачальник шляхом документального оформлення безтоварних операцій використовувалось для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств іншим суб’єктам господарської діяльності.

Наразі, детективи Бюро економічної безпеки України повідомили бухгалтерці про підозру в  умисному ухиленні від сплати 6,8 млн грн податків.

В ході досудового розслідування до бюджету відшкодовано завдані збитки в повному обсязі.

У зв’язку з цим, до суду скеровано клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності підозрюваної особи на підставі ч. 4 ст. 212 Кримінального кодексу України.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України, здійснювали детективи Бюро економічної безпеки України. Процесуальне керівництво здійснювали прокурори Офісу Генерального прокурора.